betway必威体育官网：公安局交警大队2018年度部门预算分析报告

目录:

一、单位情况

（一）基本情况。

（二）当年取得的主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

2．收入支出结构分析。

3．支出按经济分类科目分析。

4.财政拨款收入、支出分析。

（三）年末结转和结余情况。

（四）绩效目标完成情况。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况。

（二）资产负债对比分析。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能：贯彻执行党和国家有关公安交警工作的方针、政策和法律、法规；掌握、分析全县影响稳定、危害国内交通安全和社会治安的情况和形式，制定对策；负责对全县各类交通事故案件、道路交通安保工作、全县道路交通保畅。

2．机构情况：独立编制机构1个，独立核算机构1个，2018年与上年相比无变动。

3．人员情况：总编制人数分别为行政编25人、辅警35人。2018年末在职政法编19人、大队协勤共计35人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2018年，全县公安机关在县委、县政府和上级公安机关的领导下，紧抓道路交通安全主线，开拓创新、扎实工作，有力确保了全县社会大局和谐稳定，人民群众对社会安全感满意度连续五年保持省州前列。狠抓社会服务管理，圆满完成各类重大安保任务等。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，我单位本年年初预算为6,353,468.20元，预算决算数为7,697,457.01元，比上年度增加了21.15%。预算安排增加的主要原因：1、大队协勤人员的增加及协勤工资、社保各项福利待遇改革提高。

（二）收入支出预算执行情况。

本年度财政预算执行数为6,353,468.20元，同比增加了21.15%。增加的主要原因是大队协勤人员工资福利提高及专项经费增加。其中人员经费比上年增加了47%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况

财政拨款收入预决算差异率为4.17%，人员经费预决算差异率为3.0%，公用经费预决算差异率为4.50%，项目经费预决算差异率为65.40%，差异率都在控制范围内。

2．收入支出结构分析。

我单位2018年度收入全为财政拨款收入，无其他收入部分。占总收入的100%。人员支出占总支出的66.72%，公用经费占总支出的16.74%，项目经费占总支出16.54%。人员经费占比较高是由于我单位根据本县实际需要增加的辅警数相较与民警数要高，随之配套的公用经费比率较低。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：我单位2018年度“三公经费”共支出18.26万元，比上年增加23.73%。其中：公务用车运行维护费18.26万元。比去年增加主要原因是油价上涨，加之我单位的特殊性，交警车辆全天24小时基本都在巡逻执勤运作，所以油费、车辆维护费、维修费占较多。

（2）培训费支出情况：本年度共支出培训费0.59万，主要是公安相关业务培训会议产生的支出。

（3）其他对单位影响较大的支出情况：基本为车辆维修维护费用，以及安保执勤车辆、人员执勤用油伙食费用。

4.财政拨款收入、支出分析。

本年度财政拨款收入662.97万元，总支出660.10万元，均比上年提高95%以上。其中人员经费支出比上年提高了87.15%，公用经费和项目比上年度分别增加了105.61%、127.28%。由于我单位上年并未纳入县级财政预算，各项资金均为借支开支，所以导致和上年度数据对比不正常。

（三）年末结转和结余情况。

我单位本年度共有20.84万元结转资金，分别为公用经费、项目经费。分别是公用经费结余0.54万元、12月底上级拨入的抗凝冻物资采购费用10.00万元、中央及省级转移支付资金10.30万元。形成原因主要是资金文件到位较晚，未能及时执行。

（四）绩效目标完成情况。

1.2018年度本单位共有3个项目纳入绩效考核，分别是大队协勤人员经费、大队业务费、项目经费。

2.绩效项目支出总预算326.8万元，全部执行完毕。其中：协勤人员经费147.8万元用于大队协勤工资、五险一金。大队业务经费110万元用于大队日常运行费用；项目经费80.66万元主要用于办案、购买警用装备费用。。

1. 当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

   我单位预算执行及绩效管理存在的问题是执行进度缓慢，习惯年中年底集中报账。产生的主要原因是报销思想固化，习惯沿用原来老的报销制度。下一年我单位将在单位内部进行财务业务的讲解及财经法规的相关普及。

   三、资产负债情况分析

   我单位2018年度固定资产情况有所变动。经相关部门的同意，我单位分别报废了部分设备类低价值资产及购入了警用装备车辆，车辆编制数不变。

   （一）资产负债结构情况。

   本年度总资产为269.91万元，比上年度提高了0%。本年度负债为0万元。

   （二）资产负债对比分析。

   虽然本年度资产比上年度有所提高，但仍然在可控范围内。

   四、本年度部门决算等财务工作开展情况

   （一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

   本年度我单位根据相关财经法规，实行单位内部控制制度，完善相关单位内部财务管理，有效的实施预算计划，完成相关项目的绩效考核目标，按时编制上报各项表格。

2. 本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

   按时按要求完成年度预算、决算及“三公经费”的公开工作。

3. 对单位决算管理及报表设计的意见建议。

   无

4. 对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

   无

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

   附：

    

   行政事业单位财务分析指标

    

   一、行政单位财务分析指标

   1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

   支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

   2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

   当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

   年终执行数不含上年结转和结余支出数。

   3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

   人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

   4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

   项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

   5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

   人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

   公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

   6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

   人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

   7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

   人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

    

   二、事业单位财务分析指标

   1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

   预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

   年终执行数不含上年结转和结余收入数

   预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

   年终执行数不含上年结转和结余支出数

   2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

   人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

   公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

   3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

   人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

   4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

   资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

    

   此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

   1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

   财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

   2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

   固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%